有価証券報告書-第47期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	19,554千円	30,603千円
ポイント引当金	33,927 〃	95,391 〃
未払事業所税	38,570 〃	35,315 〃
たな卸資産評価損	219,288 〃	221,823 〃
その他	32,754 〃	15,088 〃
小計	344,095千円	398,223千円
評価性引当額	△ 344,095千円	△ 398,223千円
合計	―千円	―千円

繰延税金資産(固定)
一括償却資産償却超過額	11,369千円	6,949千円
ゴルフ会員権等評価損	54,717 〃	39,428 〃
土地建物等減損損失	325,605 〃	484,885 〃
投資有価証券評価損	99,087 〃	83,419 〃
役員退職慰労引当金	152,090 〃	153,322 〃
資産除去債務	107,521 〃	110,225 〃
事業構造改善引当金	― 〃	436,883 〃
繰越欠損金	1,075,784 〃	2,601,530 〃
長期預り金	342,605 〃	342,605 〃
その他	141,470 〃	232,148 〃
小計	2,310,252千円	4,491,400千円
評価性引当額	△ 2,310,252千円	△ 4,491,400千円
合計	―千円	―千円
繰延税金負債(固定)との相殺	―千円	―千円
繰延税金資産(固定)の純額	―千円	―千円

繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△ 722,098千円	△ 410,234千円
資産除去債務に対応する除去費用	△ 1,168 〃	△ 690 〃
合計	△ 723,267千円	△ 410,924千円
繰延税金資産(固定)との相殺	―千円	―千円
繰延税金負債(固定)の純額	△ 723,267千円	△ 410,924千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。