ケーヨー（8168）の長期借入金の推移 - 全期間

有報情報

#1 デリバティブ取引関係、財務諸表（連結）

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2023年2月28日)

2023/05/24 9:25

#2 事業等のリスク

(10)金利負担に関するリスク
当社は、金融機関より借入を行っておりますが、市場の金利水準が予想以上に変動した場合、今後の財政状態に影響を及ぼす恐れがあります。長期借入金の金利変動リスクに対しましては、金利スワップ取引等も実施しながら、リスクの低減に努めてまいります。
(11)敷金、保証金の貸倒れ

2023/05/24 9:25

#3 借入金等明細表、財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	-	1,100	0.202	-
1年以内に返済予定の長期借入金	2,345	4,095	0.369	-
1年以内に返済予定のリース債務	784	710	1.126	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	10,892	6,797	0.280	2024年3月～2027年1月
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	1,061	1,320	1.069	2024年3月～2030年1月

(注)1 平均利率については、期末借入金等残高に対する加重平均利率を記載しております。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額

2023/05/24 9:25

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の純増減額の増加11億0百万円と一方、長期借入金の返済による支出23億45百万円、自己株式の取得による支出12億10百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出8億99百万円、配当金の支払額8億2百万円などにより全体では41億57百万円の支出(前事業年度は18億89百万円の支出)となりました。
③生産、受注及び販売の実績

2023/05/24 9:25

#5 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債務は流動性リスクに晒されており、借入金は金利変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引については、長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を図っております。ヘッジの有効性の評価に関しては、金利スワップ取引の特例処理の要件を満たしているものについては、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

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