有価証券報告書-第63期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0百万円		0百万円
役員退職慰労金	33		33
未払事業税	20		20
商品評価損	16		10
少額減価償却資産	2		4
減損損失	323		354
投資有価証券評価損	12		11
資産除去債務	96		96
税務上の繰越欠損金	942		995
関係会社出資金評価損	-		65
その他	29		13
繰延税金資産小計	1,478		1,607
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△942		△995
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△535		△611
評価性引当額小計	△1,478		△1,607
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他	△40		△51
繰延税金負債合計	△40		△51
繰延税金負債の純額	△40		△51

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。