有価証券報告書-第48期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	726百万円	744百万円
貸倒引当金	139百万円	15百万円
減価償却超過額	39百万円	36百万円
長期未払金	14百万円	-百万円
ゴルフ会員権評価損	15百万円	15百万円
少額償却資産	10百万円	7百万円
減損損失	254百万円	254百万円
未払社会保険料	4百万円	4百万円
未払事業税	15百万円	21百万円
賞与引当金	33百万円	31百万円
資産除去債務	27百万円	127百万円
会社分割に伴う関係会社株式	569百万円	538百万円
子会社株式評価損	545百万円	446百万円
その他	33百万円	61百万円
小計	2,430百万円	2,304百万円
評価性引当額	△816百万円	△717百万円
繰延税金資産合計	1,614百万円	1,587百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△1百万円	△80百万円
その他有価証券評価差額金	△57百万円	△52百万円
繰延税金負債合計	△58百万円	△132百万円
差引:繰延税金資産純額	1,556百万円	1,454百万円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	82	百万円	104	百万円
固定資産-繰延税金資産	1,473	百万円	1,350	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.0	%	12.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.0	%	△23.0	%
みなし配当等の税務差額	-		22.9	%
住民税均等割等	0.9	%	0.3	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	6.9	%	-	%
評価性引当額の増減	△3.6	%	-	%
その他	0.9	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.1	%	43.3	%