有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	66百万円	69百万円
貸倒引当金	0百万円	0百万円
減価償却超過額	26百万円	24百万円
ゴルフ会員権評価損	15百万円	15百万円
少額償却資産	1百万円	0百万円
減損損失	257百万円	257百万円
未払社会保険料	2百万円	2百万円
未払事業税	25百万円	17百万円
賞与引当金	15百万円	16百万円
繰越欠損金	43百万円	22百万円
資産除去債務	82百万円	81百万円
会社分割に伴う関係会社株式	442百万円	442百万円
関係会社株式評価損	-	638百万円
その他	64百万円	47百万円
小計	1,044百万円	1.639百万円
評価性引当額	△372百万円	△1,009百万円
繰延税金資産合計	672百万円	630百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△73百万円	△69百万円
その他有価証券評価差額金	△53百万円	△43百万円
繰延税金負債合計	△127百万円	△113百万円
差引:繰延税金資産純額	544百万円	516百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.0	%	1.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△50.9	%
住民税均等割等	0.6	%	0.3	%
評価性引当額の増減	△0.1	%	29.9	%
その他	0.7	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1	%	12.1	%