有価証券報告書-第46期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
減価償却費及び減損損失	1,704	1,813
未払事業税等	6	8
貸倒引当金	525	2,176
賞与引当金	8	3
店舗閉鎖損失引当金	30	709
退職給付引当金	301	316
役員退職慰労引当金	55	49
資産除去債務	465	662
子会社株式評価損	146	176
繰越欠損金	161	328
その他	130	136
繰延税金資産小計	3,536	6,381
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△161	△328
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,832	△6,052
評価性引当額小計	△2,993	△6,381
繰延税金資産合計	542	―
繰延税金負債
資産除去債務に対応する 除去費用	△33	△21
その他	―	△0
繰延税金負債合計	△33	△21
繰延税金資産(負債)の純額	509	△21

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。