有価証券報告書-第60期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
資産除去債務	1,729百万円	2,182百万円
貸倒引当金	640百万円	1,092百万円
関係会社株式評価損	521百万円	700百万円
減損損失累計額	880百万円	1,159百万円
長期未払金	44百万円	42百万円
賞与引当金	98百万円	106百万円
未払事業税	48百万円	37百万円
その他	286百万円	379百万円
繰延税金資産小計	4,250百万円	5,701百万円
評価性引当額	△1,253百万円	△1,878百万円
繰延税金資産合計	2,996百万円	3,822百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する 除去費用	△579百万円	△778百万円
その他	△36百万円	△22百万円
繰延税金負債合計	△616百万円	△800百万円
繰延税金資産純額	2,380百万円	3,022百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。