有価証券報告書-第39期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(4)【役員の報酬等】
①役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社では、コーポレートガバナンスに関する基本方針に基づき、継続的な企業価値向上につながるよう、役員報酬制度を定めております。2019年6月27日開催の取締役会において、当事業年度における役員の報酬等の額を決議しております。なお、当社の役員報酬制度の基本的な考え方は以下のとおりであります。
a.報酬水準の考え方
当社役員が担うべき機能や役割、業績等に応じた報酬水準としております。また、経営層の報酬として競争力を有する報酬水準とすることで、次世代の経営を担う人材の成長意欲を喚起し、組織の活力向上を図っております。
b.報酬構成の考え方
当社の役員報酬は固定報酬と業績連動報酬の二つにより構成されており、業績との連動をもたせることにより、企業価値向上を意識づける報酬構成としております。監査役については、独立性を確保し、適切な役割を担う必要があることから、固定報酬のみを支給し、業績により変動する報酬は支給しておりません。
c.報酬限度額
当社の取締役の報酬等に関する株主総会の決議年月日は2006年6月29日開催の第25回定時株主総会であり、決議内容は、300,000千円以内(ただし、使用人分給与は含めない。)としております。
当社の監査役の報酬等に関する株主総会の決議年月日は1996年6月27日開催の第15回定時株主総会であり、決議内容は、40,000千円以内としております。
d.業績連動報酬の算出方法
「ポイント単価」と「ポイント数」を乗じて算出しております。「ポイント単価」は従業員に支給される期末賞与の単価と同額であり、概ね前年のポイント単価に経常利益前年比を乗じた金額を目安に算出しております。「ポイント数」は会社業績(最高25点)と個人業績(最高25点)から評価を行い、役職に応じて決定されます。
(a).評価点数算出方法
イ.会社業績
5項目の実績を基準として、その合計点を算出します。(最高25点)
(単位:点)

判定項目		110%以上	105%以上	100%以上	100%未満	95%未満		実績
チェーン 全店売上高	①予算比	5	4	3	2	1		114.0%
	②前年比	5	4	3	2	1		130.8%
経常利益	③予算比	5	4	3	2	1		116.0%
	④前年比	5	4	3	2	1		136.9%
経常利益率	⑤率実績	6.0%以上	5.5%～6.0%	5.0%～5.5%	4.5%～5.0%	4.5%未満		14.4%
		5	4	3	2	1

(注)実績については月次ベースで算定しております。
ロ.個人業績
全13項目のうち5項目は自己申告により社長が評価、8項目は本人を除く他の役員が評価を行い、合計点を算出します。(最高25点)
(b).役職・評価別ポイント一覧
(単位:点)

評価点数	50～44	43～37	36～30	29～23	22～16	15～9
評語	S	A	BA	BB	BC	C

(単位:ポイント)

評語・役職	社長	役付取締役	取締役
S	650	550	450
A	600	500	400
BA	550	450	350
BB	500	400	300
BC	450	350	250
C	400	300	200

②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額(千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる役員 の員数(人)
		固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金
取締役	621,604	91,704	29,900	500,000	6
監査役 (社外監査役を除く)	10,280	10,280	-	-	1
社外役員	7,800	7,800	-	-	2

(注)退職慰労金は、2019年9月30日付で辞任した創業者である前取締役会長土屋嘉雄氏に贈呈する創業者功労金としての役員退職慰労引当金繰入額であります。
③報酬等の総額が1億円以上である者の報酬等の総額等

氏名	報酬等の総額 (千円)	役員区分	会社区分	報酬等の種類別の額(千円)
				固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金
土屋 嘉雄	506,600	取締役	提出会社	6,600	-	500,000

(注)1.2019年9月30日付で取締役を辞任しております。
2.退職慰労金は、役員退職慰労引当金繰入額を記載しております。