有価証券報告書-第42期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	5,474	千円		5,255	千円
資産除去債務	214,437			208,555
固定資産減損損失	834,607			700,535
繰越欠損金(注2)	2,405,196			2,641,460
その他	113,136			59,312
繰延税金資産小計	3,572,852			3,615,119
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△2,405,196			△2,641,460
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,052,344			△865,760
評価性引当額小計(注1)	△3,457,541			△3,507,221
繰延税金資産合計	115,311			107,897
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△134,358			△122,339
繰延税金負債合計	△134,358			△122,339
繰延税金資産の純額	△19,047			△14,441

(注)1.評価性引当額が49,679千円増加しております。この増減の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が236,264千円増加したものの、固定資産の減損損失の認容などにより将来減算一時差異等の合計に係る評価制引当額が186,584千円減少したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	757	173	-	902	-	2,403,362	2,405,196
評価性引当額	△757	△173	-	△902	-	△2,403,362	△2,405,196
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	173	-	902	-	-	2,640,384	2,641,460
評価性引当額	△173	-	△902	-	-	△2,640,384	△2,641,460
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。