有価証券報告書-第39期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,658	千円		6,661	千円
未払事業税	7,328			1,689
未払事業所税	4,230			4,464
資産除去債務	99,510			143,988
固定資産減損損失	717,552			756,275
繰越欠損金(注2)	20,237			1,171,549
その他	34,133			34,254
繰延税金資産小計	889,651			2,118,884
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△20,237			△1,171,549
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△618,701			△854,903
評価性引当額小計(注1)	△638,939			△2,026,452
繰延税金資産合計	250,711			92,431
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△76,044			△85,589
未収還付事業税等	-			△9,576
繰延税金負債合計	△76,044			△95,166
繰延税金資産の純額	174,667			△2,734

(注)1.評価性引当額が1,387,513千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において繰越欠損金に係る繰延税金資産に対して評価性引当額1,151,311千円を追加で認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
金額的重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,171,549	1,171,549
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,171,549	△1,171,549
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。