有価証券報告書-第30期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
たな卸資産評価損	147,816千円		112,337千円
未払事業税	49,673千円		61,321千円
賞与引当金	60,593千円		57,687千円
ポイント引当金	163,950千円		120,626千円
減価償却超過額	331,713千円		361,933千円
減損損失	486,973千円		593,521千円
貸倒引当金	29,966千円		27,874千円
退職給付に係る負債	170,340千円		150,833千円
資産除去債務	253,898千円		259,627千円
繰越欠損金	3,261,848千円		3,212,450千円
その他	147,020千円		136,968千円
繰延税金資産小計	5,103,797千円		5,095,183千円
評価性引当額	△4,688,017千円		△4,713,031千円
繰延税金資産合計	415,779千円		382,152千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△58,175千円		△56,032千円
固定資産圧縮積立金	△2,059千円		△1,740千円
その他有価証券評価差額金	△384千円		△362千円
その他	△6,582千円		△5,521千円
繰延税金負債合計	△67,201千円		△63,657千円
繰延税金資産純額	348,578千円		318,494千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の科目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
流動資産-繰延税金資産	323,160千円		305,122千円
固定資産-繰延税金資産	26,543千円		13,734千円
流動負債-繰延税金負債	-千円		-千円
固定負債-繰延税金負債	1,125千円		362千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載しておりません。