有価証券報告書-第45期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,644千円		6,618千円
未払事業所税	691		513
貸倒引当金	10,347		15,785
長期未払金	4,243		3,934
減価償却超過額	8,508		14,850
店舗閉鎖損失引当金	699		-
税務上の繰越欠損金 (注)	356,941		344,963
その他有価証券評価差額金	15		-
その他	9,137		12,404
繰延税金資産小計	398,229		399,069
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△356,941		△344,963
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△41,288		△54,106
評価性引当額小計	△398,229		△399,069
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	12,006	52,136	10,900	64,617	47,827	169,453	356,941
評価性引当額	△12,006	△52,136	△10,900	△64,617	△47,827	△169,453	△356,941
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	52,136	10,900	64,617	47,827	43,310	126,170	344,963
評価性引当額	△52,136	△10,900	△64,617	△47,827	△43,310	△126,170	△344,963
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失を計上しておりますので、記載を省略しております。
当事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しておりますので、記載を省略しております。