有価証券報告書-第43期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,919千円		1,310千円
たな卸資産評価損	478		-
未払事業所税	1,065		1,384
貸倒引当金	10,347		10,347
長期未払金	4,763		4,726
減価償却超過額	14,932		10,704
店舗閉鎖損失引当金	1,614		1,257
税務上の繰越欠損金 (注)	269,967		327,799
その他有価証券評価差額金	501		288
その他	8,747		7,967
繰延税金資産小計	316,337		365,785
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△269,967		△327,799
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△46,370		△37,986
評価性引当額小計	△316,337		△365,785
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	13,533	-	12,006	52,136	10,900	181,390	269,967
評価性引当額	△13,533	-	△12,006	△52,136	△10,900	△181,390	△269,967
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	12,006	52,136	10,900	64,617	188,138	327,799
評価性引当額	-	△12,006	△52,136	△10,900	△64,617	△188,138	△327,799
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しておりますので、記載を省略しております。
当事業年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しておりますので、記載を省略しております。