有価証券報告書-第48期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,739千円		-千円
未払事業所税	655		674
貸倒引当金	9,415		13,200
長期未払金	3,984		2,728
減価償却超過額	10,994		13,105
資産除去債務	5,059		5,129
税務上の繰越欠損金	280,527		244,088
その他	1		1
繰延税金資産小計	318,377		278,928
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△263,949		△204,359
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△27,309		△32,454
評価性引当額小計	△291,259		△236,814
繰延税金資産合計	27,117		42,113
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,253		△6,768
繰延税金負債合計	△2,253		△6,768
繰延税金資産の純額	24,864		35,345

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.46%		35.11%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.42		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.05		△0.06
住民税均等割	12.13		3.75
評価性引当額の増減	△29.96		△43.21
その他	△2.98		△3.26
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.02		△7.68