有価証券報告書-第45期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
商品	30,775千円		28,356千円
ポイント引当金	9,195		12,139
未払事業税	1,990		969
未払賞与	7,558		6,789
未払費用	1,679		1,793
資産除去債務	56,543		51,928
長期未払金	40,389		40,389
退職給付引当金	24,617		23,693
減損損失	9,444		4,777
関係会社株式評価損	915		915
貸倒引当金	3,053		3,053
繰越欠損金	-		24,607
その他	1,855		1,692
小計	188,018		201,106
評価性引当額	△45,841		△45,841
繰延税金資産合計	142,176		155,265
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	11,631		8,094
繰延税金負債合計	11,631		8,094
繰延税金資産純額	130,545		147,170

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
法定実効税率	30.5%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.7		-
住民税均等割	13.5		-
その他	0.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。