訂正有価証券報告書-第62期(2023/05/16-2024/05/15)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年5月15日)			当事業年度 (2024年5月15日)
繰延税金資産
未払事業税	19	百万円		18	百万円
賞与引当金	18			17
子会社貸倒引当金	57			51
子会社株式評価損	71			71
譲渡制限付株式	71			103
株式報酬費用	106			93
その他	8			18
繰延税金資産小計	352			375
評価性引当額	△306			△320
繰延税金資産合計	46			55

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年5月15日)		当事業年度 (2024年5月15日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
受取配当金益金不算入	△28.3		△30.0
役員賞与引当金	0.5		0.5
交際費等	0.2		0.2
株式報酬費用	1.0		0.6
新株予約権戻入益	△2.0		-
住民税均等割	0.0		0.0
評価性引当額の増減	△0.2		0.1
その他	0.5		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.1		1.6