有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主に安全性の高い金融資産で運用しております。また、運転資金並びに設備投資計画に基づく必要資金については、基本的には手元資金にて充当しております。多額の設備投資資金の必要がある場合については、主要取引金融機関と締結しておりますコミットメントライン契約に基づき、その必要資金を調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を1年ごとに把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は主としてその他有価証券を保有しており、発行体の信用リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価を把握しております。また、敷金及び保証金は、主に当社が展開する店舗等にかかる敷金であります。敷金及び保証金は、預け先の信用リスクに晒されておりますが、当該預け先の信用状況を1年ごとに把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、ほとんどが3ヵ月以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	17,096	17,096	-
(2) 売掛金	2,887
貸倒引当金(*)	△1
	2,885	2,933	48
(3) 有価証券	22	22	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,927	1,927	-
(5) 敷金及び保証金	2,411	2,337	△73
資産計	24,343	24,317	△26
(1) 買掛金	218	218	-
(2) 未払金	2,140	2,140	-
(3) 未払法人税等	574	574	-
負債計	2,933	2,933	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*) 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	19,073	19,073	-
(2) 売掛金	2,914
貸倒引当金(*)	△1
	2,912	2,956	43
(3) 有価証券	22	22	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	2,138	2,138	-
(5) 敷金及び保証金	2,451	2,394	△57
資産計	26,598	26,584	△14
(1) 買掛金	327	327	-
(2) 未払金	1,947	1,947	-
(3) 未払法人税等	1,053	1,053	-
負債計	3,328	3,328	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*) 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金の時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
(3) 有価証券及び(4) 投資有価証券
これらの時価については、取引先金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 敷金及び保証金
これらの時価については、回収可能性を反映した元利金の受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金
買掛金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 未払金
未払金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 未払法人税等
未払法人税等はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次とおりであります。

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	-	180
組合出資金	0	1

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	16,971	-	-	-
売掛金	2,564	322	-	-
有価証券	22	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のあるもの
(1) 債券(その他)	-	-	-	-
(2) その他	-	-	-	-
敷金及び保証金	600	471	515	824
合計	20,159	794	515	824

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	18,958	-	-	-
売掛金	2,601	312	-	-
有価証券	22	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のあるもの
(1) 債券(その他)	-	-	-	-
(2) その他	-	-	-	-
敷金及び保証金	611	621	434	784
合計	22,194	934	434	784

4. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。