訂正有価証券報告書-第47期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社企業グループは、資金運用については、主に安全性の高い金融資産で運用しております。また、運転資金並びに設備投資計画に基づく必要資金については、基本的には手元資金にて充当しております。多額の設備投資資金の必要がある場合については、主要取引金融機関と締結しておりますコミットメントライン契約に基づき、その必要資金を調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社企業グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を1年ごとに把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は主として債券を保有しており、発行体の信用リスクに晒されておりますが、四半期ごとにその債券の時価を把握しております。また、敷金及び保証金は、主に当社が展開する店舗等にかかる敷金であります。敷金及び保証金は、預け先の信用リスクに晒されておりますが、当該預け先の信用状況を1年ごとに把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、ほとんどが3ヵ月以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	12,866,535	12,866,535	-
(2) 売掛金	3,814,111
貸倒引当金(*)	△8,485
	3,805,626	3,830,012	24,386
(3) 有価証券	2,018,794	2,018,794	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	711,158	711,158	-
(5)敷金及び保証金	2,217,733
貸倒引当金(*)	△7,520
	2,210,213	1,739,150	△471,062
資産計	21,612,328	21,165,651	△446,676
(1)買掛金	275,551	275,551	-
(2)未払金	2,173,868	2,173,868	-
(3) 未払法人税等	1,231,090	1,231,090	-
負債計	3,680,511	3,680,511	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*)売掛金、敷金及び保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	14,690,314	14,690,314	-
(2) 売掛金	4,950,216
貸倒引当金(*)	△19,677
	4,930,538	4,972,225	41,687
(3) 有価証券	2,019,818	2,019,818	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	770,880	770,880	-
(5)敷金及び保証金	2,370,793
貸倒引当金(*)	△7,520
	2,363,273	1,933,781	△429,491
資産計	24,774,826	24,387,021	△387,804
(1)買掛金	358,818	358,818	-
(2)未払金	2,013,447	2,013,447	-
(3) 未払法人税等	1,557,281	1,557,281	-
負債計	3,929,547	3,929,547	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*)売掛金、敷金及び保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金の時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
(3)有価証券及び(4)投資有価証券
これらの時価については、取引先金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)敷金及び保証金
これらの時価については、回収可能性を反映した元利金の受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金
買掛金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)未払金
未払金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)未払法人税等
未払法人税等はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次とおりであります。

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
組合出資金	82,889	72,661

組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年以上 (千円)
現金及び預金	12,774,850	-	-	-
売掛金	2,260,277	1,553,834	-	-
有価証券	2,018,794	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のあるもの
(1) 債券(その他)	-	-	-	430,700
(2) その他	-	-	-	280,458
敷金及び保証金	89,647	244,959	257,069	1,626,056
合計	17,143,570	1,798,793	257,069	2,337,214

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年以上 (千円)
現金及び預金	14,583,239	-	-	-
売掛金	3,568,788	1,381,427	-	-
有価証券	2,019,818	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のあるもの
(1) 債券(その他)	-	-	-	468,750
(2) その他	-	-	-	302,130
敷金及び保証金	280,238	74,151	263,201	1,753,203
合計	20,279,679	1,627,985	263,201	2,524,083