訂正有価証券報告書-第50期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主に安全性の高い金融資産で運用しております。また、運転資金並びに設備投資計画に基づく必要資金については、基本的には手元資金にて充当しております。多額の設備投資資金の必要がある場合については、主要取引金融機関と締結しておりますコミットメントライン契約に基づき、その必要資金を調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を1年ごとに把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は主として債券を保有しており、発行体の信用リスクに晒されておりますが、四半期ごとにその債券の時価を把握しております。また、敷金及び保証金は、主に当社が展開する店舗等にかかる敷金であります。敷金及び保証金は、預け先の信用リスクに晒されておりますが、当該預け先の信用状況を1年ごとに把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、ほとんどが3ヵ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	14,050,920	14,050,920	-
(2) 売掛金	3,024,585
貸倒引当金(*)	△5,242
	3,019,343	3,085,424	66,081
(3) 有価証券	2,021,488	2,021,488	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	321,481	321,481	-
(5)敷金及び保証金	2,339,761
貸倒引当金(*)	△7,520
	2,332,240	2,152,275	△179,964
資産計	21,745,474	21,631,590	△113,883
(1)買掛金	314,102	314,102	-
(2)未払金	1,921,385	1,921,385	-
(3)未払法人税等	681,130	681,130	-
(4)長期借入金(1年内返済 予定の長期借入金を含む)	1,601,768	1,602,843	1,075
負債計	4,518,386	4,519,462	1,075
デリバティブ取引	-	-	-

(*)売掛金、敷金及び保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	15,482,883	15,482,883	-
(2) 売掛金	2,770,819
貸倒引当金(*)	△1,685
	2,769,133	2,842,388	73,254
(3) 有価証券	144,637	144,637	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	2,286,556	2,286,556	-
(5)敷金及び保証金	2,337,322
貸倒引当金(*)	△7,520
	2,329,802	2,241,230	△88,571
資産計	23,013,013	22,997,696	△15,317
(1)買掛金	235,672	235,672	-
(2)未払金	1,880,717	1,880,717	-
(3)未払法人税等	740,953	740,953	-
(4)長期借入金(1年内返済 予定の長期借入金を含む)	1,200,404	1,200,853	449
負債計	4,057,746	4,058,196	449
デリバティブ取引	-	-	-

(*)売掛金、敷金及び保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金の時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
(3)有価証券及び(4)投資有価証券
これらの時価については、取引先金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
その他有価証券のうち複合金融商品については、組込デリバティブを合理的に区分して測定できないため、全体を時価評価しております。
(5)敷金及び保証金
これらの時価については、回収可能性を反映した元利金の受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金
買掛金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)未払金
未払金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)未払法人税等
未払法人税等はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金は、元利金の合計額を同様に取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次とおりであります。

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
組合出資金	31,600	23,688

組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年以上 (千円)
現金及び預金	13,943,164	-	-	-
売掛金	2,448,771	575,813	-	-
有価証券	2,021,488	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のあるもの
(1) 債券(その他)	-	-	-	-
(2) その他	-	-	-	300,000
敷金及び保証金	110,679	59,094	298,900	1,871,086
合計	18,524,104	634,907	298,900	2,171,086

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年以上 (千円)
現金及び預金	15,347,193	-	-	-
売掛金	2,234,323	536,496	-	-
有価証券	144,637	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のあるもの
(1) 債券(その他)	-	-	-	-
(2) その他	-	-	-	300,000
敷金及び保証金	428,936	324,653	682,651	901,081
合計	18,155,090	861,149	682,651	1,201,081

4. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	401,364	401,364	400,320	398,720	-	-
合計	401,364	401,364	400,320	398,720	-	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	401,364	400,320	398,720	-	-	-
合計	401,364	400,320	398,720	-	-	-