有価証券報告書-第10期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	60	百万円	62	百万円
賞与引当金	660	百万円	737	百万円
ポイント引当金	1,002	百万円	1,085	百万円
未払事業税	140	百万円	339	百万円
退職給付に係る負債	1,280	百万円	1,390	百万円
減損損失	2,326	百万円	2,155	百万円
減価償却費損金算入限度超過額	934	百万円	896	百万円
資産除去債務	1,016	百万円	1,545	百万円
固定資産評価損	393	百万円	393	百万円
資産調整勘定	97	百万円	188	百万円
長期前払費用償却損金算入限度超過額	41	百万円	37	百万円
その他	689	百万円	829	百万円
小計	8,644	百万円	9,662	百万円
評価性引当額	△1,416	百万円	△1,510	百万円
繰延税金資産合計	7,227	百万円	8,151	百万円
繰延税金負債
固定資産評価益	△340	百万円	△317	百万円
その他有価証券評価差額金	△123	百万円	△82	百万円
資産除去債務	△126	百万円	△280	百万円
その他	△47	百万円	△54	百万円
繰延税金負債合計	△638	百万円	△735	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	6,589	百万円	7,415	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	2,099	百万円	2,414	百万円
固定資産-繰延税金資産	4,489	百万円	5,002	百万円
流動負債-繰延税金負債	-	百万円	-	百万円
固定負債-繰延税金負債	-	百万円	1	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.0	%
住民税均等割等	3.2	%	2.6	%
評価性引当額の増減	△0.7	%	0.5	%
のれん償却額	0.7	%	0.6	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-	%	0.2	%
その他	3.8	%	2.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.9	%	38.1	%