有価証券報告書-第12期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	65	百万円	63	百万円
賞与引当金	716	百万円	724	百万円
ポイント引当金	1,260	百万円	1,260	百万円
未払事業税	172	百万円	305	百万円
退職給付に係る負債	1,470	百万円	1,572	百万円
減損損失	2,206	百万円	2,295	百万円
減価償却費損金算入限度超過額	877	百万円	857	百万円
資産除去債務	1,588	百万円	1,636	百万円
固定資産評価損	393	百万円	393	百万円
資産調整勘定	138	百万円	89	百万円
長期前払費用償却損金算入限度超過額	65	百万円	113	百万円
その他	583	百万円	747	百万円
小計	9,539	百万円	10,059	百万円
評価性引当額	△1,271	百万円	△1,376	百万円
繰延税金資産合計	8,267	百万円	8,682	百万円
繰延税金負債
固定資産評価益	△283	百万円	△280	百万円
その他有価証券評価差額金	△61	百万円	△33	百万円
資産除去債務	△225	百万円	△200	百万円
その他	△31	百万円	△5	百万円
繰延税金負債合計	△602	百万円	△519	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	7,665	百万円	8,162	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.0	%
住民税均等割等	0.6	%	0.7	%
評価性引当額の増減	△1.2	%	0.4	%
のれん償却額	0.6	%	0.4	%
連結子会社の適用税率差異	3.9	%	4.1	%
その他	△1.1	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.6	%	36.2	%