有価証券報告書-第123期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△4百万円	△10百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	29,908	30,177	268
	国債	10,100	10,101	1
	地方債	―	―	―
	社債	19,808	20,075	267
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	29,908	30,177	268
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	4,380	4,366	△13
	国債	3,000	3,000	△0
	地方債	―	―	―
	社債	1,380	1,366	△13
	その他	774	774	△0
	外国債券	―	―	―
	その他	774	774	△0
	小計	5,155	5,141	△13
合計		35,063	35,318	254

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	25,947	26,178	230
	国債	4,903	4,904	1
	地方債	49	50	0
	社債	20,994	21,223	228
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	25,947	26,178	230
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	9,810	9,808	△2
	国債	8,600	8,600	△0
	地方債	―	―	―
	社債	1,210	1,208	△1
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	9,810	9,808	△2
合計		35,757	35,986	228

3 その他有価証券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	177,231	108,773	68,457
	債券	1,987,026	1,942,887	44,138
	国債	1,300,188	1,271,840	28,347
	地方債	301,379	295,647	5,731
	社債	385,458	375,398	10,059
	その他	246,783	222,181	24,602
	外国債券	178,010	171,716	6,294
	その他	68,773	50,464	18,308
	小計	2,411,041	2,273,842	137,199
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	15,390	17,749	△2,358
	債券	103,888	104,159	△271
	国債	102,090	102,359	△269
	地方債	―	―	―
	社債	1,798	1,800	△1
	その他	89,009	91,708	△2,698
	外国債券	57,878	58,479	△600
	その他	31,131	33,229	△2,098
	小計	208,288	213,617	△5,328
合計		2,619,330	2,487,460	131,870

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	195,165	111,070	84,095
	債券	2,004,673	1,969,315	35,357
	国債	1,358,037	1,334,741	23,295
	地方債	277,457	273,611	3,845
	社債	369,178	360,962	8,215
	その他	267,459	251,519	15,940
	外国債券	163,895	160,913	2,982
	その他	103,563	90,606	12,957
	小計	2,467,298	2,331,905	135,393
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	13,968	15,752	△1,783
	債券	73,386	73,449	△62
	国債	10,002	10,002	△0
	地方債	46,096	46,124	△27
	社債	17,287	17,322	△34
	その他	169,491	171,574	△2,082
	外国債券	139,163	140,591	△1,428
	その他	30,328	30,982	△654
	小計	256,846	260,776	△3,929
合計		2,724,144	2,592,681	131,463

4 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	18,958	1,178	1,705
債券	242,413	3,640	81
国債	222,509	3,296	28
地方債	―	―	―
社債	19,903	343	52
その他	47,338	1,031	408
外国債券	41,133	237	408
その他	6,204	793	―
合計	308,710	5,850	2,195

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	46,144	7,352	1,458
債券	258,419	1,231	2,277
国債	249,416	1,224	1,911
地方債	―	―	―
社債	9,003	7	365
その他	103,653	5,965	3,937
外国債券	88,562	1,662	3,937
その他	15,091	4,302	0
合計	408,217	14,549	7,673

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、1,387百万円(うち、株式904百万円、債券483百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号)の趣旨に基づき、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合等としております。