訂正有価証券報告書-第100期(2022/04/01-2023/03/31)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
連結会計年度の損益に 含まれた評価差額(百万円)	△0	0

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	国債	498	500	1
	地方債	999	1,003	3
	社債	683	685	1
	小計	2,181	2,188	7
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	国債	995	991	△4
	地方債	2,002	1,977	△25
	社債	24,363	24,275	△87
	小計	27,361	27,244	△117
合計		29,543	29,433	△109

当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	国債	498	501	2
	地方債	-	-	-
	社債	3,400	3,409	9
	小計	3,898	3,911	12
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	国債	995	982	△13
	地方債	3,499	3,439	△59
	社債	25,262	25,107	△155
	小計	29,757	29,529	△228
合計		33,656	33,440	△216

3 その他有価証券
前連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	36,088	13,671	22,417
	債券	130,499	128,614	1,885
	国債	32,247	31,228	1,018
	地方債	42,316	42,005	310
	社債	55,936	55,379	556
	その他	72,707	71,601	1,106
	小計	239,296	213,887	25,408
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	4,688	5,682	△994
	債券	337,377	340,405	△3,027
	国債	87,731	89,071	△1,340
	地方債	153,135	154,172	△1,036
	社債	96,510	97,161	△651
	その他	120,394	126,594	△6,199
	小計	462,460	472,682	△10,221
合計		701,757	686,570	15,186

当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	38,592	13,749	24,842
	債券	163,162	160,290	2,871
	国債	88,014	85,787	2,227
	地方債	28,893	28,640	252
	社債	46,254	45,863	391
	その他	56,509	56,057	451
	小計	258,264	230,098	28,166
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	3,627	4,145	△517
	債券	363,706	369,688	△5,982
	国債	74,409	75,753	△1,343
	地方債	183,288	185,935	△2,647
	社債	106,008	107,999	△1,991
	その他	146,793	159,042	△12,249
	小計	514,126	532,875	△18,749
合計		772,390	762,973	9,417

4 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

種類	売却原価(百万円)	売却額(百万円)	売却損益(百万円)
社債	230	231	1

(売却の理由)私募債の買入消却であります。
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却原価(百万円)	売却額(百万円)	売却損益(百万円)
社債	339	343	4

(売却の理由)私募債の買入消却であります。
5 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	5,459	652	229
債券	46,191	74	505
国債	42,514	57	505
地方債	-	-	-
社債	3,677	16	-
その他	34,550	1,734	970
合計	86,201	2,461	1,706

当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	4,693	506	337
債券	224,197	976	7,278
国債	217,895	974	7,277
地方債	-	-	-
社債	6,302	1	0
その他	39,912	9,167	2,199
合計	268,803	10,650	9,815

6 保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
7 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は273百万円(うち、株式273百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は37百万円(うち、株式37百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、次のとおりであります。
ア 期末時価が帳簿価額の50%以上下落した場合
イ 期末時価が帳簿価額の30%以上50%未満下落し、かつ次のいずれかに該当する場合
① 時価が過去1年間にわたり帳簿価額の30%以上下落、又は格付の著しい低下
② 発行会社が債務超過
③ 発行会社が2期連続の赤字決算