有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
連結会計年度の損益に 含まれた評価差額(百万円)	0	△0

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	国債	1,348	1,357	9
	地方債	999	1,009	10
	社債	1,030	1,031	1
	小計	3,377	3,399	21
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	19,058	18,993	△65
	小計	19,058	18,993	△65
合計		22,436	22,392	△43

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	国債	998	1,004	5
	地方債	999	1,008	9
	社債	780	782	2
	小計	2,777	2,795	17
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	1,502	1,498	△4
	社債	22,587	22,448	△139
	小計	24,090	23,946	△144
合計		26,868	26,741	△126

3 その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	27,945	9,363	18,582
	債券	288,585	283,603	4,981
	国債	83,794	81,522	2,271
	地方債	105,916	104,791	1,125
	社債	98,875	97,289	1,585
	その他	41,116	40,170	945
	小計	357,647	333,137	24,509
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	10,784	13,678	△2,893
	債券	121,216	121,713	△497
	国債	2,017	2,019	△1
	地方債	30,140	30,238	△97
	社債	89,058	89,455	△397
	その他	108,394	114,137	△5,743
	小計	240,395	249,529	△9,133
合計		598,043	582,667	15,375

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	36,030	14,142	21,888
	債券	238,590	235,242	3,348
	国債	35,196	33,771	1,424
	地方債	97,123	96,290	833
	社債	106,271	105,180	1,091
	その他	69,216	67,308	1,908
	小計	343,838	316,692	27,145
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	4,570	5,521	△950
	債券	193,614	194,667	△1,053
	国債	51,413	51,983	△569
	地方債	82,691	82,932	△240
	社債	59,508	59,752	△243
	その他	110,867	114,223	△3,356
	小計	309,052	314,412	△5,360
合計		652,890	631,105	21,784

4 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却原価(百万円)	売却額(百万円)	売却損益(百万円)
社債	648	654	6

(売却の理由)私募債の買入消却であります。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却原価(百万円)	売却額(百万円)	売却損益(百万円)
社債	113	113	0

(売却の理由)私募債の買入消却であります。
5 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	4,448	1,381	538
債券	7,643	106	-
国債	7,143	106	-
地方債	-	-	-
社債	499	0	-
その他	19,066	825	484
合計	31,158	2,313	1,023

(注) 時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含めて開示しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	8,614	2,590	520
債券	45,772	571	-
国債	28,982	340	-
地方債	-	-	-
社債	16,789	230	-
その他	26,674	1,050	1,194
合計	81,060	4,212	1,714

(注) 時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含めて開示しております。
6 保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
7 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は1,053百万円(うち、株式1,053百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は372百万円(うち、株式372百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、次のとおりであります。
ア 期末時価が帳簿価額の50%以上下落した場合
イ 期末時価が帳簿価額の30%以上50%未満下落し、かつ次のいずれかに該当する場合
① 時価が過去1年間にわたり帳簿価額の30%以上下落、又は格付の著しい低下
② 発行会社が債務超過
③ 発行会社が2期連続の赤字決算