訂正有価証券報告書-第116期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 (百万円)	△0	0

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2018年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	─	─	─
	地方債	─	─	─
	短期社債	─	─	─
	社債	11,600	11,631	31
	その他	─	─	─
	小計	11,600	11,631	31
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	─	─	─
	地方債	─	─	─
	短期社債	─	─	─
	社債	40,432	40,150	△282
	その他	7	7	△0
	小計	40,440	40,157	△282
合計		52,040	51,789	△250

当連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	─	─	─
	地方債	─	─	─
	短期社債	─	─	─
	社債	25,444	25,501	57
	その他	─	─	─
	小計	25,444	25,501	57
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	─	─	─
	地方債	─	─	─
	短期社債	─	─	─
	社債	45,776	45,537	△239
	その他	─	─	─
	小計	45,776	45,537	△239
合計		71,220	71,039	△181

3 その他有価証券
前連結会計年度(2018年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	52,839	21,732	31,107
	債券	1,106,847	1,064,305	42,541
	国債	798,691	761,653	37,037
	地方債	162,484	159,648	2,836
	短期社債	─	─	─
	社債	145,671	143,003	2,667
	その他	263,491	252,226	11,265
	小計	1,423,178	1,338,263	84,914
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	9,389	11,066	△1,677
	債券	48,991	49,359	△368
	国債	─	─	─
	地方債	46,775	47,136	△361
	短期社債	─	─	─
	社債	2,215	2,222	△7
	その他	294,041	300,724	△6,682
	小計	352,421	361,150	△8,728
合計		1,775,600	1,699,413	76,186

当連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	42,062	16,462	25,600
	債券	879,262	839,222	40,039
	国債	588,758	554,201	34,556
	地方債	182,481	179,482	2,998
	短期社債	─	─	─
	社債	108,022	105,538	2,484
	その他	421,885	402,367	19,517
	小計	1,343,210	1,258,052	85,157
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	13,508	15,436	△1,927
	債券	10,337	10,365	△27
	国債	─	─	─
	地方債	9,461	9,487	△25
	短期社債	─	─	─
	社債	876	878	△2
	その他	137,109	141,594	△4,484
	小計	160,955	167,395	△6,440
合計		1,504,166	1,425,448	78,717

4 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券

	前連結会計年度 (自 2017年 4月 1日 至 2018年 3月31日)			当連結会計年度 (自 2018年 4月 1日 至 2019年 3月31日)
種類	売却原価 (百万円)	売却額 (百万円)	売却損益 (百万円)	売却原価 (百万円)	売却額 (百万円)	売却損益 (百万円)
国債	─	─	─	─	─	─
地方債	─	─	─	─	─	─
短期社債	─	─	─	─	─	─
社債	990	991	1	500	550	50
その他	─	─	─	7	6	△0
合計	990	991	1	507	557	49

(売却の理由) 前連結会計年度は、買入消却によるものであります。
当連結会計年度は、買入消却(社債)及び、連結子会社の清算に伴う処分(その他)であります。
5 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	3,223	1,511	53
債券	97,109	602	─
国債	97,058	602	─
地方債	50	─	─
短期社債	─	─	─
社債	─	─	─
その他	135,216	1,587	4,253
合計	235,549	3,702	4,307

当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	3,852	1,678	90
債券	88	─	─
国債	─	─	─
地方債	88	─	─
短期社債	─	─	─
社債	─	─	─
その他	191,660	4,342	4,615
合計	195,601	6,020	4,705

6 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
該当事項はありません。
7 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は49百万円(全て債券)であります。
当連結会計年度における減損処理額は163百万円(うち債券22百万円、株式141百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断されるのは、下記(1)または(2)の①から③のいずれかに該当した場合としております。
(1) 基準日の時価が取得原価又は償却原価に比べ50%以上下落した場合。
(2) 基準日の時価が取得原価又は償却原価に比べ30%以上下落した場合。
① 株式・投資信託は、時価が基準日から起算して過去1年間に一度も取得原価の70%を超えていない場合。ただし、基準日より1年以内に新規取得した銘柄で30%以上下落した銘柄は、個別にその下落要因等を検討し、回復可能性の判定を行う。
② 株式は、当該株式の発行会社が債務超過の状態にある場合、または2期連続して当期損失を計上した場合。
③ 債券は、時価の下落が金利の上昇ではなく、信用リスクの増大に起因する場合。