有価証券報告書-第208期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2019年3月31日)	(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,299百万円	9,355百万円
減価償却	491百万円	504百万円
退職給付引当金	542百万円	152百万円
繰延ヘッジ損益	1,151百万円	1,085百万円
その他	2,040百万円	2,194百万円
繰延税金資産小計	13,526百万円	13,292百万円
評価性引当額	△2,189百万円	△2,064百万円
繰延税金資産合計	11,336百万円	11,227百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△244百万円	△244百万円
その他有価証券評価差額金	△28,233百万円	△17,435百万円
その他	△5百万円	―百万円
繰延税金負債合計	△28,482百万円	△17,679百万円
繰延税金負債の純額	△17,145百万円	△6,451百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2019年3月31日)	(2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7%	△3.6%
住民税均等割等	0.3%	0.2%
評価性引当額の増減	△0.0%	△0.8%
その他	0.1%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%	26.7%