有価証券報告書-第209期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,355百万円	9,559百万円
減価償却	504百万円	688百万円
退職給付引当金	152百万円	13百万円
繰延ヘッジ損益	1,085百万円	669百万円
その他	2,194百万円	2,171百万円
繰延税金資産小計	13,292百万円	13,102百万円
評価性引当額	△2,064百万円	△2,215百万円
繰延税金資産合計	11,227百万円	10,886百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△244百万円	△245百万円
その他有価証券評価差額金	△17,435百万円	△31,619百万円
繰延税金負債合計	△17,679百万円	△31,865百万円
繰延税金負債の純額	△6,451百万円	△20,978百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6%	△4.0%
住民税均等割等	0.2%	0.3%
評価性引当額の増減	△0.8%	1.3%
その他	0.1%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7%	28.1%