有価証券報告書-第217期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,983	百万円	8,094	百万円
退職給付に係る負債	2,150		2,445
減価償却費	1,748		1,766
その他有価証券評価差額金	-		2,330
その他	3,252		3,491
繰延税金資産小計	16,134		18,127
評価性引当額	△6,492		△6,212
繰延税金資産合計	9,642		11,915
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,989		-
退職給付信託設定益	△1,448		△1,448
その他	△803		△66
繰延税金負債合計	△5,241		△1,514
繰延税金資産(負債)の純額	4,401	百万円	10,400	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6		△1.7
評価性引当額の増減	△8.6		△3.8
その他	1.8		1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.7	%	27.1	%