有価証券報告書-第220期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,421	百万円	5,756	百万円
退職給付引当金	1,951		1,649
減価償却費	1,975		2,214
その他有価証券評価差額金	583		-
その他	3,468		3,396
繰延税金資産小計	14,401		13,015
評価性引当額	△6,195		△5,745
繰延税金資産合計	8,206		7,270
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△8,807
退職給付信託設定益	△1,490		△1,490
繰延ヘッジ損益	△524		△2,617
その他	△61		△58
繰延税金負債合計	△2,076		△12,973
繰延税金資産(負債)の純額	6,129	百万円	△5,703	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9		△1.5
評価性引当額の増減	2.7		△3.4
その他	△0.6		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.3	%	26.4	%