四半期報告書-第17期第1四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
(1) 通貨関連取引
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2021年6月30日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
(2) 債券関連取引
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2021年6月30日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
(1) 通貨関連取引
前連結会計年度(2021年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 通貨先物 | 321,972 | △8 | △8 |
通貨オプション | 2,222 | 5 | △2 | |
店頭 | 通貨スワップ | 61,251,096 | 125,034 | 125,034 |
為替予約 | 130,683,832 | 126,132 | 126,132 | |
通貨オプション | 16,612,537 | △31,015 | △18,269 | |
合計 | ― | 220,148 | 232,887 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2021年6月30日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 通貨先物 | 241,295 | △1,696 | △1,696 |
店頭 | 通貨スワップ | 60,612,476 | 199,498 | 199,498 |
為替予約 | 129,822,616 | 140,065 | 140,065 | |
通貨オプション | 14,532,435 | △22,846 | △11,022 | |
合計 | ― | 315,020 | 326,844 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
(2) 債券関連取引
前連結会計年度(2021年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 債券先物 | 1,010,436 | 862 | 862 |
債券先物オプション | 1,376,170 | 1,283 | 561 | |
店頭 | 債券店頭オプション | 406,335 | 108 | 54 |
債券先渡契約 | 2,943,678 | △4,771 | △4,771 | |
債券店頭スワップ | 385,081 | 13,333 | 13,333 | |
トータル・リターン・スワップ | 309,835 | △11,169 | △11,169 | |
合計 | ―― | △355 | △1,130 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2021年6月30日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 債券先物 | 1,503,472 | △582 | △582 |
債券先物オプション | 935,272 | △4,623 | △2,587 | |
店頭 | 債券店頭オプション | 344,037 | 39 | △0 |
債券先渡契約 | 5,561,285 | 6,616 | 6,616 | |
債券店頭スワップ | 395,165 | 16,489 | 16,489 | |
トータル・リターン・スワップ | 323,202 | △3,006 | △3,006 | |
合計 | ―― | 14,933 | 16,929 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。