四半期報告書-第19期第1四半期(2023/04/01-2023/06/30)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
(1) 通貨関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
(2) 債券関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
(1) 通貨関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 通貨先物 | 558,248 | 2,229 | 2,229 |
店頭 | 通貨スワップ | 71,642,892 | 223,796 | 223,796 |
為替予約 | 203,252,064 | △26,371 | △26,371 | |
通貨オプション | 19,743,916 | 32,116 | △8,183 | |
合計 | ― | 231,771 | 191,471 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 通貨先物 | 655,390 | 3,415 | 3,415 |
店頭 | 通貨スワップ | 74,838,085 | 334,217 | 334,217 |
為替予約 | 245,417,654 | 329,261 | 329,261 | |
通貨オプション | 19,975,998 | △26,515 | △44,866 | |
合計 | ― | 640,378 | 622,027 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
(2) 債券関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 債券先物 | 859,818 | △1,435 | △1,435 |
債券先物オプション | 307,771 | 362 | 388 | |
店頭 | 債券店頭オプション | 2,885,902 | 10 | △293 |
債券店頭スワップ | 740,075 | 116,330 | 116,330 | |
トータル・リターン・スワップ | 301,535 | △3,581 | △3,581 | |
合計 | ―― | 111,685 | 111,408 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
金融商品取引所 | 債券先物 | 1,051,813 | 147 | 147 |
債券先物オプション | 863,793 | 966 | 804 | |
店頭 | 債券店頭オプション | 2,595,611 | 182 | △411 |
債券先渡契約 | 2,790,739 | △15,500 | △15,500 | |
債券店頭スワップ | 868,221 | 147,923 | 147,923 | |
トータル・リターン・スワップ | 264,215 | △16,742 | △16,742 | |
合計 | ―― | 116,977 | 116,221 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。
なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。