(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	72,417,655	27,182,460	△63,824	△63,824
	買建	70,808,254	25,824,043	58,948	58,948
	金利オプション
	売建	345,874	36,168	△110	△110
	買建	36,305,940	16,041,662	6,990	6,990
店頭	金利先渡契約
	売建	6,869,797	35,565	606	606
	買建	6,747,669	377,473	△604	△604
	金利スワップ	449,415,886	374,586,344	124,031	124,031
	受取固定・支払変動	211,589,587	176,495,486	6,138,876	6,138,876
	受取変動・支払固定	209,578,804	175,966,222	△6,018,949	△6,018,949
	受取変動・支払変動	28,142,407	22,028,051	△2,593	△2,593
	金利スワップション
	売建	3,595,666	2,228,852	19,802	19,802
	買建	2,131,049	1,590,233	△12,738	△12,738
	キャップ
	売建	21,514,098	16,330,540	△18,189	△18,189
	買建	7,165,728	5,603,385	△4,231	△4,231
	フロアー
	売建	594,392	417,517	△533	△533
	買建	98,034	98,034	2,659	2,659
	その他
	売建	1,004,262	885,363	△6,496	△6,496
	買建	3,924,935	3,249,593	9,944	9,944
合 計		―	―	116,255	116,255

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	102,945,117	20,153,468	△140,884	△140,884
	買建	99,818,179	17,549,879	135,508	135,508
	金利オプション
	売建	95,503	24,488	△23	△23
	買建	38,654,982	11,174,208	7,578	7,578
店頭	金利先渡契約
	売建	9,115,685	2,988,096	3,215	3,215
	買建	9,083,753	3,067,960	△3,057	△3,057
	金利スワップ	384,370,626	317,480,419	107,615	107,615
	受取固定・支払変動	178,937,542	147,601,233	5,373,534	5,373,534
	受取変動・支払固定	175,890,905	145,172,346	△5,270,323	△5,270,323
	受取変動・支払変動	29,395,224	24,560,884	△5,634	△5,634
	金利スワップション
	売建	4,217,404	2,567,553	9,170	9,170
	買建	2,640,565	2,197,845	△4,634	△4,634
	キャップ
	売建	24,526,698	17,602,650	△18,260	△18,260
	買建	7,928,552	5,923,962	△3,020	△3,020
	フロアー
	売建	601,893	503,743	△267	△267
	買建	105,434	105,434	2,314	2,314
	その他
	売建	1,211,371	980,738	△665	△665
	買建	4,971,819	4,297,354	4,612	4,612
合 計		―	―	99,202	99,202

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	80,931	―	180	180
	買建	497	―	0	0
店頭	通貨スワップ	27,031,054	20,118,327	693,697	10,189
	通貨スワップション
	売建	308,906	304,563	△559	△559
	買建	451,270	443,519	△397	△397
	為替予約	62,569,233	5,225,986	△141,367	△141,367
	通貨オプション
	売建	2,723,327	1,495,074	△181,167	△181,167
	買建	2,395,875	1,248,848	121,468	121,468
合 計		―	―	491,854	△191,654

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	79,390	―	342	342
	買建	―	―	―	―
店頭	通貨スワップ	30,071,065	23,969,531	546,291	△975
	通貨スワップション
	売建	430,167	421,533	△1,528	△1,528
	買建	572,354	560,446	863	863
	為替予約	56,789,008	6,353,675	△44,548	△44,548
	通貨オプション
	売建	2,755,700	1,647,205	△179,362	△179,362
	買建	2,405,233	1,460,997	127,776	127,776
合 計		―	―	449,836	△97,430

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物
	売建	995,570	―	△11,329	△11,329
	買建	276,854	―	6,702	6,702
	株式指数オプション
	売建	169,626	68,750	△16,412	△16,412
	買建	153,922	59,715	11,545	11,545
店頭	有価証券店頭オプション
	売建	225,859	218,338	△23,558	△23,558
	買建	233,896	218,338	24,976	24,976
	有価証券店頭指数等先渡取引
	売建	16,717	―	126	126
	買建	33,481	499	500	500
	有価証券店頭指数等スワップ
	株価指数変化率受取・ 金利支払	31,690	31,225	△1,262	△1,262
	金利受取・ 株価指数変化率支払	59,675	58,570	1,942	1,942
合 計		―	―	△6,768	△6,768

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	株式指数先物
	売建	603,149	3,955	11,332	11,332
	買建	224,987	10,413	△6,966	△6,966
	株式指数オプション
	売建	182,793	99,596	△16,627	△16,627
	買建	155,331	75,859	9,470	9,470
店頭	有価証券店頭オプション
	売建	216,434	209,841	△16,514	△16,514
	買建	222,926	210,118	17,060	17,060
	有価証券店頭指数等先渡取引
	売建	18,142	―	588	588
	買建	10,840	403	△151	△151
	有価証券店頭指数等スワップ
	株価指数変化率受取・ 金利支払	38,510	36,360	△7,168	△7,168
	金利受取・ 株価指数変化率支払	70,336	67,685	11,369	11,369
合 計		―	―	2,391	2,391

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物
	売建	3,247,523	―	△23,131	△23,131
	買建	2,667,181	―	15,828	15,828
	債券先物オプション
	売建	38,448	―	△40	△40
	買建	39,048	―	107	107
店頭	債券店頭オプション
	売建	39,607	―	△123	△123
	買建	174,030	134,394	655	655
合 計		―	―	△6,704	△6,704

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、オプション価格計算モデルにより算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物
	売建	2,325,570	―	△19,495	△19,495
	買建	2,067,786	―	18,751	18,751
	債券先物オプション
	売建	12,331	―	△4	△4
	買建	5,396	―	4	4
店頭	債券店頭オプション
	売建	48,756	―	△122	△122
	買建	202,561	123,913	765	765
合 計		―	―	△101	△101

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、オプション価格計算モデルにより算定しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	商品先物
	売建	14,001	―	1,546	1,546
	買建	15,703	―	△2,183	△2,183
店頭	商品スワップ
	固定価格受取・ 変動価格支払	111,581	72,095	7,608	7,608
	変動価格受取・ 固定価格支払	87,933	62,634	△5,971	△5,971
	変動価格受取・ 変動価格支払	3,922	3,384	△132	△132
	商品オプション
	売建	15,529	13,787	△506	△506
	買建	9,095	7,946	△108	△108
合 計		―	―	253	253

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、ニューヨーク・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、取引対象物の価格、契約期間等の構成要素に基づき算定しております。
3 商品は燃料及び金属等に係るものであります。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	商品先物
	売建	23,634	―	357	357
	買建	30,092	―	△614	△614
店頭	商品スワップ
	固定価格受取・ 変動価格支払	102,441	66,341	17,305	17,305
	変動価格受取・ 固定価格支払	100,413	64,060	△17,080	△17,080
	変動価格受取・ 変動価格支払	3,898	3,773	477	477
	商品オプション
	売建	11,966	8,523	177	177
	買建	7,097	6,413	△902	△902
合 計		―	―	△279	△279

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、ニューヨーク・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、取引対象物の価格、契約期間等の構成要素に基づき算定しております。
3 商品は燃料及び金属等に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・オプション
	売建	491,723	397,171	6,882	6,882
	買建	652,486	520,233	△9,456	△9,456
合 計		―	―	△2,574	△2,574

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 売建は信用リスクの引受取引、買建は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・オプション
	売建	492,813	396,440	3,526	3,526
	買建	687,673	528,825	△5,272	△5,272
合 計		―	―	△1,745	△1,745

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 売建は信用リスクの引受取引、買建は信用リスクの引渡取引であります。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利先物	貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債
	売建		9,431,618	6,067,453	△5,029
	買建		1,300,300	―	△41
	金利スワップ
	受取固定・支払変動		31,042,631	26,461,484	718,262
	受取変動・支払固定		16,384,006	14,856,496	△658,221
	受取変動・支払変動		3,604	―	4
	金利スワップション
	売建		12,344	12,344	89
	買建		―	―	―
	キャップ
	売建		65,156	61,248	135
	買建		65,156	61,248	△135
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	金利スワップ	貸出金
	受取変動・支払固定		148,693	91,040	728
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金、借用金			(注)3
	受取変動・支払固定		123,402	112,566
合 計		―	―	―	55,792

(注) 1 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該借用金等の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利先物	貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債
	売建		9,411,808	3,357,465	△8,955
	買建		2,565,000	232,800	69
	金利スワップ
	受取固定・支払変動		31,458,879	27,684,384	800,037
	受取変動・支払固定		16,947,123	15,546,759	△719,672
	受取変動・支払変動		3,597	―	1
	金利スワップション
	売建		80,106	80,106	471
	買建		―	―	―
	キャップ
	売建		66,731	54,507	132
	買建		66,731	54,507	△132
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	金利スワップ	貸出金
	受取変動・支払固定		191,884	127,024	△3,698
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金、借用金			(注)3
	受取変動・支払固定		129,753	120,151
合 計		―	―	―	68,252

(注) 1 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引につきましては、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。
3 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該借用金等の時価に含めて記載しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、その他有価証券、預金、外国為替等	6,715,292	4,762,555	△912,620
	為替予約		8,547	―	△38
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	通貨スワップ	貸出金、外国為替	100,155	84,886	16,193
	為替予約		813,122	16,526	△173
合 計		―	―	―	△896,638

(注) 1 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、その他有価証券、預金、外国為替等	6,884,666	5,555,090	△695,301
	為替予約		13,084	―	244
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	通貨スワップ	貸出金、外国為替	94,729	85,617	24,023
	為替予約		289,000	184	3,167
合 計		―	―	―	△667,865

(注) 1 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株価指数先物	その他有価証券
	売建		118,375	―	1,687
	買建		―	―	―
	有価証券店頭指数等スワップ
	金利受取・ 株価指数変化率支払		65,978	8,769	△15,013
合 計		―	―	―	△13,326

(注)時価の算定
取引所取引につきましては、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引につきましては、割引現在価値により算定しております。
当中間連結会計期間(平成27年9月30日現在)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	有価証券店頭指数等スワップ	その他有価証券
	金利受取・ 株価指数変化率支払		11,618	1,435	1,429
合 計		―	―	―	1,429

(注)時価の算定
割引現在価値により算定しております。