有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損等	7,847	百万円	8,537	百万円
貸倒引当金損金算入限度超過額	151		431
減価償却費損金算入限度超過額	295		421
未払事業税	268		359
株式給付引当金	237		193
賞与引当金	162		162
資産除去債務	122		124
組合出資金	42		109
未払金(旧役員退職慰労引当金)	6		-
その他	138		101
繰延税金資産小計	9,271		10,441
評価性引当額	△7,970		△8,803
繰延税金資産合計	1,300		1,637
繰延税金負債
前払年金費用	△171		△223
その他有価証券評価差額金	△267		△220
資産除去債務に係る有形固定資産修正額	△19		△29
その他	△2		△2
繰延税金負債合計	△461		△476
繰延税金資産の純額	839	百万円	1,161	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.62	%
(調整)
評価性引当額の増減額	-		2.84
その他	-		△0.20
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	33.26	%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。