有価証券報告書-第23期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損等	8,537	百万円	8,555	百万円
貸倒引当金損金算入限度超過額	431		551
減価償却費損金算入限度超過額	421		293
株式給付引当金	193		248
未払事業税	359		240
賞与引当金	162		194
資産除去債務	124		131
組合出資金	109		88
その他	101		88
繰延税金資産小計	10,441		10,393
評価性引当額	△8,803		△8,676
繰延税金資産合計	1,637		1,716
繰延税金負債
前払年金費用	△223		△282
その他有価証券評価差額金	△220		△268
資産除去債務に係る有形固定資産修正額	△29		△31
その他	△2		△2
繰延税金負債合計	△476		△585
繰延税金資産の純額	1,161	百万円	1,131	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	-	%
(調整)
評価性引当額の増減額	2.84		-
その他	△0.20		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.26	%	-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。