有価証券報告書-第118期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,761	百万円	2,107	百万円
退職給付に係る負債	885		1,106
有価証券減損	166		477
賞与引当金	196		196
睡眠預金払戻損失引当金	152		135
減価償却費	40		83
繰延消費税	70		64
株式報酬費用	53		56
その他	251		272
繰延税金資産小計	3,579		4,500
評価性引当額	△1,067		△1,490
繰延税金資産合計	2,511		3,009
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△130		△416
その他有価証券評価差額金	△3,775		△41
その他	△24		△26
繰延税金負債合計	△3,930		△483
繰延税金資産(負債)の純額	△1,418	百万円	2,525	百万円

(注)繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

繰延税金資産	59	百万円	2,525	百万円
繰延税金負債	1,477	百万円	-	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.4% 0.7 △1.3 1.1 18.3 0.3
(調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率		49.5%