訂正有価証券報告書-第118期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,848	百万円	2,498	百万円
退職給付引当金	273		256
有価証券	101		101
その他有価証券評価差額金	436		14
その他	638		479
繰延税金資産小計	4,298		3,349
評価性引当額	△2,070		△1,428
繰延税金資産合計	2,228		1,921
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
前払年金費用	△168		△170
その他	△534		△533
繰延税金負債合計	△702		△704
繰延税金資産の純額	1,525	百万円	1,216	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.7
住民税均等割	0.7		0.6
評価性引当額の増減	△11.6		△21.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.5		-
その他	0.7		△2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3	%	8.0	%