有価証券報告書-第118期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	952百万円	907百万円
退職給付引当金	339	306
減価償却費	80	66
有価証券償却	188	188
その他	1,475	2,437
繰延税金資産小計	3,036	3,905
評価性引当額	△1,934	△2,924
繰延税金資産合計	1,102	981
繰延税金負債
前払年金費用	△132	△141
その他有価証券評価差額金	△451	△237
繰延税金負債合計	△583	△378
繰延税金資産の純額	518百万円	602百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.3
住民税均等割等	1.2	1.0
評価性引当額の減少	2.5	2.7
その他	0.8	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2%	34.1%