有価証券報告書-第40期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	3,777百万円		2,448百万円
投資損失引当金	336		263
営業投資有価証券評価損	253		300
関係会社株式評価損	67		67
その他	241		220
繰延税金資産小計	4,675		3,300
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△3,777		△2,448
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△898		△852
評価性引当額小計 (注)1	△4,675		△3,300
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	10		19
繰延税金負債合計	10		19
繰延税金負債の純額(△)	△10		△19

(注)1.
前連結会計年度(2020年3月31日)
評価性引当額が4,639百万円減少しております。この減少の主な要因は、税務上の繰越欠損金の期限切れによるものであります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
評価性引当額が1,375百万円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の期限切れによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	1,340	844	188	378	492	532	3,777
評価性引当額	△1,340	△844	△188	△378	△492	△532	△3,777
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	844	188	378	492	124	419	2,448
評価性引当額	△844	△188	△378	△492	△124	△419	△2,448
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3		△0.5
投資事業組合等の連結による差異	△12.7		△23.4
評価性引当額の増減	△8.4		△16.9
その他	△2.9		17.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.8		8.1