訂正有価証券報告書-第52期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,459,334千円		1,329,277千円
金融商品取引責任準備金	1,242		-
貸倒引当金	130,669		170,836
訴訟損失引当金	20,052		6,134
株主優待引当金	-		6,781
減損損失	31,922		40,942
未払事業税	1		-
関係会社株式	538,235		538,235
その他	142,408		139,866
繰延税金資産小計	2,323,866		2,232,075
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△1,459,334		△1,329,277
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△864,532		△902,797
評価性引当額小計(注)1	△2,323,866		△2,232,075
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,035		△131,856
繰延税金負債合計	△16,035		△131,856
繰延税金資産(負債)の純額	△16,035		△131,856

(注)1.評価性引当額が91,791円減少しております。この現象の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が38,267千円減少したことに伴うものです。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	123,266	182,556	12,668	14,757	1,126,085	1,459,334
評価性引当額	-	△123,266	△182,556	△12,668	△14,757	△1,126,085	△1,459,334
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	97,125	141,499	-	-	-	1,090,651	1,329,277
評価性引当額	△97,125	△141,499	-	-	-	△1,090,651	△1,329,277
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		33.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.8
持分法投資損益			△7.5
住民税均等割等			0.5
評価性引当額の増減による影響			△24.3
その他			△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			0.5