有価証券報告書-第45期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
子会社株式	8,494百万円		14,061百万円
関係会社事業損失引当金	-		4,219
繰越欠損金	5,988		5,950
その他	603		1,893
繰延税金資産小計	15,086		26,124
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,988		△4,499
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△9,097		△20,155
評価性引当額小計	△15,086		△24,654
繰延税金資産合計	-		1,469
繰延税金負債
関係会社株式交換益	-		△5,248
資本剰余金からの配当金調整	-		△706
有価証券評価益	-		△574
合併受入資産評価差額金	-		△34
その他	△21		△16
繰延税金負債合計	△21		△6,581
繰延税金資産(負債)の純額	△21		△5,111

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
固定負債-繰延税金負債	△21百万円		△5,111百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.03		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△37.85		-
住民税均等割	0.05		-
評価性引当額の増加	4.83		-
外国税額控除	1.21		-
外国源泉税損金不算入	0.26		-
連結納税による影響額	△4.15		-
その他	1.05		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.95		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。