有価証券報告書-第14期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,981千円		2,237千円
役員退職慰労引当金	18,035		13,564
委託債権回収費用引当金	3,703		3,368
資産除去債務	10,687		10,878
その他	1,891		1,037
繰延税金資産小計	39,299		31,086
評価性引当額	△28,723		△24,443
繰延税金資産合計	10,576		6,643
繰延税金負債
建物	△1,752		△1,496
繰延税金負債合計	△1,752		△1,496
繰延税金資産(負債)の純額	8,823		5,146

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.9%		30.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		1.1
住民税均等割	3.4		7.4
評価性引当額の増減	1.1		△3.6
その他	△0.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6		35.7