有価証券報告書-第25期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成28年3月31日) | 当事業年度 (平成29年3月31日) | |
(千円) | (千円) | |
繰延税金資産(流動) | ||
未払事業税 | 941 | 3,299 |
その他 | 182 | 182 |
小計 | 1,123 | 3,481 |
評価性引当額 | △1,123 | △3,481 |
合計 | ― | ― |
繰延税金資産(固定) | ||
繰越欠損金 | 716,117 | 781,272 |
投資事業組合運用損 | 9,800 | 9,681 |
減価償却超過額 | ― | ― |
関係会社株式評価損 | 12,930 | 12,805 |
出資金評価損 | 798 | 851 |
偶発損失引当金 | ― | 15,290 |
貸倒引当金 | 32,185 | 67,261 |
その他 | 1,010 | 1,063 |
小計 | 772,842 | 888,227 |
評価性引当額 | △772,842 | △888,227 |
合計 | ― | |
繰延税金負債(固定) | ||
投資事業組合運用益 | △1,622 | △6,547 |
小計 | △1,622 | △6,547 |
繰延税金負債(固定)の純額 | △1,622 | △6,547 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。