有価証券報告書-第200期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 借入金 | 111,013 | 95,624 | (注)1 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 借入金及び社債 | 36,000 | - | △221 (注)2 |
合計 | 147,013 | 95,624 | △221 |
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 借入金 | 95,604 | 86,110 | (注)1 |
合計 | 95,604 | 86,110 | - |
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。