有価証券報告書-第28期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	76,189千円		70,189千円
賞与引当金	54,664千円		51,684千円
退職給付引当金	33,597千円		34,305千円
役員退職慰労引当金	66,650千円		68,085千円
会員権評価損	25,935千円		25,935千円
投資有価証券評価損	17,454千円		17,454千円
減損損失	64,254千円		64,045千円
その他	75,193千円		79,321千円
繰延税金資産合計	413,939千円		411,021千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,222千円		△14,544千円
たな卸資産	△158,005千円		-千円
繰延税金負債合計	△181,227千円		△14,544千円
繰延税金資産の純額	232,711千円		396,476千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税	5.5		5.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2		△1.1
住民税均等割	0.1		0.1
その他	0.4		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0		35.9