有価証券報告書-第34期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	90,051千円		115,866千円
賞与引当金	44,645千円		55,826千円
退職給付引当金	39,791千円		43,410千円
役員退職慰労引当金	76,820千円		78,238千円
会員権評価損	26,737千円		26,737千円
投資有価証券評価損	17,965千円		17,965千円
減損損失	11,880千円		13,867千円
その他	225,877千円		310,011千円
繰延税金資産合計	533,770千円		661,923千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△90,232千円		△131,387千円
繰延税金負債合計	△90,232千円		△131,387千円
繰延税金資産の純額	443,538千円		530,536千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税	0.6		0.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3		△2.5
住民税均等割	0.1		0
法人税額の特別控除額	-		△1.0
その他	△1.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		27.6