有価証券報告書-第31期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	90,089千円		94,424千円
賞与引当金	69,790千円		50,509千円
退職給付引当金	33,664千円		36,521千円
役員退職慰労引当金	70,533千円		71,470千円
会員権評価損	25,935千円		25,935千円
投資有価証券評価損	17,454千円		17,454千円
減損損失	11,715千円		11,653千円
その他	191,762千円		190,887千円
繰延税金資産合計	510,944千円		498,856千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△50,549千円		△70,765千円
繰延税金負債合計	△50,549千円		△70,765千円
繰延税金資産の純額	460,395千円		428,091千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税	5.7		2.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3		△1.9
住民税均等割	0.1		0.1
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6		31.9