有価証券報告書-第20期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産、繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)		当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	16,441千円		-千円
株主優待引当金	15,931		-
投資有価証券評価損	3,344		9,739
関係会社株式評価損	73,866		79,011
会員権評価損	4,351		4,654
貸倒引当金繰入超過額	2,863		3,062
その他	5,027		3,787
繰延税金資産小計	121,826千円		100,256千円
評価性引当額	△89,191		△97,880
繰延税金資産合計	32,634千円		2,375千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,796千円		△26,568千円
繰延税金負債合計	△13,796千円		△26,568千円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	18,838千円		△24,193千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)		当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	12.6		2.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△16.5
住民税均等割	1.2		0.1
評価性引当額	△20.5		2.4
その他	2.5		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7		17.8