- #1 四半期連結会計期間、要約四半期連結包括利益計算書（１計算書）（IFRS）（連結）
【第2四半期連結会計期間】
| (単位:千円) |
| 純損益に振り替えられない項目 | | | |
| その他の包括利益を通じて測定する金融資産の純変動 | | △48,916 | △107,675 |
| 小計 | | △48,916 | △107,675 |
- #2 四半期連結累計期間、要約四半期連結包括利益計算書（１計算書）（IFRS）（連結）
【第2四半期連結累計期間】
| (単位:千円) |
| 純損益に振り替えられない項目 | | | |
| その他の包括利益を通じて測定する金融資産の純変動 | | △93,809 | 19,241 |
| 確定給付制度の再測定 | | - | △18,872 |
- #3 注記事項－セグメント情報、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、事業別に包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しており、「不動産再生事業」、「不動産開発事業」、「不動産賃貸事業」、「不動産ファンド・コンサルティング事業」、「不動産管理事業」及び「ホテル事業」の6つを報告セグメントとしております。「不動産再生事業」は、資産価値の劣化した不動産を再生し、販売を行っております。「不動産開発事業」は、個人顧客向けのマンション・戸建住宅の分譲及び投資家向けの賃貸マンション・オフィスビル等の販売を行っております。「不動産賃貸事業」は、オフィスビルやマンション等の賃貸を行っております。「不動産ファンド・コンサルティング事業」は、不動産ファンドのアセットマネジメント業務等を行っております。「不動産管理事業」は、総合的なプロパティマネジメント業務を行っております。「ホテル事業」は、ホテル運営事業等を行っております。
当社グループの報告セグメントごとの売上高及び損益は以下のとおりであります。
2024/07/10 15:00- #4 注記事項－企業結合、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
現金を対価とする株式取得
(6)取得日における支払対価、取得資産及び引受負債の公正価値
(単位:千円)
2024/07/10 15:00- #5 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
(2) 測定の基礎
要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定される資産・負債を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 表示通貨及び単位
2024/07/10 15:00- #6 注記事項－棚卸資産、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
6. 棚卸資産
費用として認識された棚卸資産の評価損の金額及び評価損の戻入金額は以下のとおりであります。
(単位:千円)
2024/07/10 15:00- #7 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り、仮定を行うことが義務付けられております。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの変更は、見積りが変更された会計期間及び影響を受ける将来の会計期間において認識されます。
2024/07/10 15:00- #8 注記事項－金融商品、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）
(1) 公正価値及び帳簿価額
金融
資産・負債の公正価値及び要約四半期連結財政状態計算書に表示された帳簿価額は以下のとおりであります。
| (単位:千円) |
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 |
| 金融資産 | | | | |
| 償却原価で測定する金融資産 | | | | |
| 現金及び現金同等物 | 39,197,843 | 39,197,843 | 39,731,046 | 39,731,046 |
| 営業債権及びその他の債権 | 4,500,897 | 4,500,897 | 5,055,528 | 5,055,528 |
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 | | | | |
| その他の金融資産 | 7,826,991 | 7,826,991 | 9,710,805 | 9,710,805 |
| 金融負債 | | | | |
金融商品の公正価値算定方法
- #9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
首都圏物流施設賃貸市場では、2024年4月時点の賃貸ストックは1,015万坪(前年同月比13.5%増)、空室率は7.4%(同1.9ポイント上昇)、募集賃料は4,860円(同5.7%上昇)となりました。新規供給量増加に伴い、空室率の上昇が継続する中で、建築費高騰の影響で募集賃料も上昇しています。新規供給は2024年をピークに減少する見込みであり、今後、空室率低下が期待されています(民間調査機関調べ)。
不動産ファンド市場では、2024年4月のJ-REITの運用資産総額は23.1兆円(前年同月比0.9兆円の増加)、私募ファンドは運用資産総額35.0兆円(2023年12月末時点、前年同月比5.3兆円増加)となり、両者を合わせた証券化市場規模は58.1兆円まで拡大しています(民間調査機関調べ)。
東京都のビジネスホテル市場では、2024年1月～3月の平均客室稼働率は80.9%(前年同期比6.5ポイント上昇)、東京都の全施設タイプにおける同期間の延べ宿泊者数は2,629万人(前年同期比25.0%増)となりました。延べ宿泊者数の約半数は訪日外国客となっているなど、今後、円安を追い風に更なるインバウンド需要の拡大が見込まれています(観光庁調べ)。
2024/07/10 15:00- #10 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) |
| 営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加) | | 5,159,110 | △1,098,256 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | | △1,344,980 | △5,694,136 |
| 営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少) | | 405,697 | 345,173 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | | △61,082 | △92,268 |
| 投資不動産の取得による支出 | | △496,638 | △37,910 |
| 無形資産の取得による支出 | | △17,576 | △21,335 |
| 貸付金の実行による支出 | | △1,219,000 | △7,795,621 |
| 貸付金の回収による収入 | | 4,174 | 7,412,149 |
| その他の金融資産の取得による支出 | | △68,714 | △2,032,501 |
| その他の金融資産の回収による収入 | | 5,255 | 172,701 |
| 子会社の取得による支出 | | △2,453,851 | △46,190 |
- #11 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】
| (単位:千円) |
| 注記 | 前連結会計年度(2023年11月30日) | 当第2四半期連結会計期間(2024年5月31日) |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金及び現金同等物 | 10 | 39,197,843 | 39,731,046 |
| 営業債権及びその他の債権 | 10 | 5,348,785 | 7,243,677 |
| 棚卸資産 | 6 | 118,252,139 | 124,020,444 |
| その他の流動資産 | | 32,256 | 32,331 |
| 流動資産合計 | | 162,831,025 | 171,027,500 |
| 非流動資産 | | | |
| 有形固定資産 | | 33,018,001 | 32,580,427 |
| 投資不動産 | | 37,805,499 | 37,610,286 |
| のれん | | 1,401,740 | 1,401,740 |
| 無形資産 | | 138,914 | 130,590 |
| 営業債権及びその他の債権 | 10 | 1,440,172 | 1,289,689 |
| その他の金融資産 | 10 | 7,826,991 | 9,710,805 |
| 繰延税金資産 | | 839,334 | 685,448 |
| その他の非流動資産 | | 28,010 | 28,010 |
| 非流動資産合計 | | 82,498,665 | 83,437,000 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
