有価証券報告書-第25期(令和3年4月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	2,353百万円		1,955百万円
未払事業税	323		171
賞与引当金	27		27
貸倒引当金	52		65
株式給付引当金	70		78
長期未払金	118		118
会員権評価損	3		3
繰延消費税等	78		83
関係会社出資金評価損	337		337
関係会社株式評価損	23		23
その他	74		91
繰延税金資産合計	3,464		2,956
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△0		△4
繰延税金負債合計	△0		△4
繰延税金資産の純額	3,463		2,951

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△2.8
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.0