有価証券報告書-第29期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	834千円	224千円
貸倒引当金	889千円	―千円
完成工事補償引当金	318千円	443千円
賞与引当金	1,447千円	1,293千円
投資有価証券評価損	20,262千円	20,259千円
その他	1,455千円	4,761千円
繰延税金資産小計	25,208千円	26,982千円
評価性引当額	△18,151千円	△17,976千円
繰延税金資産合計	7,056千円	9,006千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	5,545千円	3,792千円
繰延税金負債合計	5,545千円	3,792千円
繰延税金資産の純額	1,511千円	5,214千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	2.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△6.2%
住民税均等割等	0.6%	13.6%
評価性引当額の増減	△5.2%	△2.6%
その他	―	△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8%	36.5%